С ростом товарооборота между Россией и Таджикистаном (рост на 27% по итогам I полугодия 2025 г. по данным Росстата) резко возросли риски сотрудничества с недобросовестными контрагентами. Специфика таджикского рынка — высокая доля компаний с неочевидной структурой собственности и активное использование оффшорных схем через третьи страны — делает обязательной комплексную проверку перед заключением контрактов. По данным ФНС, 43% претензий к российским экспортерам в 2024–2025 гг. связаны именно с партнерами из Центральной Азии, где Таджикистан занимает лидирующие позиции по числу «однодневок».
Ключевым триггером для усиления контроля стала поправка к ст. 312 НК РФ, которая с марта 2025 года отменила исключение для стран ЕАЭС и распространила обязанность по проверке цепочек владения на соответствие «правилу 50%» и на эти страны. Это связано с выявленными схемами вывода санкционных товаров через таджикские предприятия с косвенным участием лиц из черных списков OFAC.
Системный анализ структуры собственности Проверка по правилу 50% требует не только изучения официальных реестров, но и анализа скрытых связей. Например, таджикская компания «Сомон Трейд» (Душанбе) оказалась в эпицентре скандала в феврале 2025 г., когда выяснилось, что 49% ее акций принадлежат британскому офшору, контролируемому резидентом Кипра из санкционного списка EU. При поверхностной проверке организация выглядела безупречно — но косвенные доли через трастовые структуры превысили критические 50%.
Валютные ловушки при расчетах Особенность работы с Таджикистаном — обязательная привязка к Указу № 771 от 11.10.2023 г. о валютном контроле. Банки РФ часто блокируют платежи при несоблюдении правила «одного счета»: если таджикский контрагент указывает расчетный счет в Кыргызстане или ОАЭ (типичная схема для обхода санкций), это автоматически включает сделку в зону риска. В 2024 г. 31% отклоненных платежей в адрес таджикских фирм связаны именно с использованием третьих юрисдикций для расчетов. Проверяйте через ЦБ РФ реестр корреспондентских отношений — если банк-получатель не включен в список допустимых для РФ, операция потребует дополнительного обоснования.
Логистические проверки как индикатор легальности Фактическое существование предприятия можно подтвердить только через полевые методы. Таджикские компании часто указывают «офисы» в жилых помещениях без производственных мощностей. В 2025 г. Минвостокразвития РФ внедрило практику верификации через Торгово-промышленную палату: за 10–15 рабочих дней можно получить фотоотчет с места о наличии складов, техники и сотрудников. Для срочных сделок эффективнее использовать локальных партнеров — как показал кейс с «РусАгро» в апреле 2025 г., их выездная проверка предотвратила контракт с фирмой-«пустышкой» в Худжанде.
Создайте «санкционный щит» до подписания контракта Проверяйте контрагента по 4 ключевым спискам: российский реестр нежелательных организаций, SDN List OFAC, EU Consolidated Financial Sanctions List, а также внутренние списки ЦБ РФ. Учитывайте, что в 2025 г. введена обязательная ежемесячная повторная проверка — даже если на момент подписания контракта рисков не было, компания могла попасть под санкции в ходе поставок.
Договоритесь о «санкционной оговорке» Пропишите в контракте пункт о расторжении сделки без штрафов при включении любой стороны в санкционные списки. Важно указать конкретные источники проверки (например, «список, утвержденный Указом Президента РФ от 00.00.202.. № ...») — это защитит от произвольных требований контрагента. В 2024 г. арбитраж удовлетворил 89% исков с такой формулировкой против компаний, пытавшихся уклониться от поставок.
Интегрируйте проверку в процесс платежей Перед каждым переводом сверяйте реквизиты контрагента с утвержденными в договоре. Система «Мир» и SPFS блокируют операции, если данные не совпадают даже на 1 символ. Для таджикских компаний актуальна проблема ошибок в транслитерации — например, ИП «Ҷӯраев» может быть указан как «Dzhuraev» или «Juraev».
Проверка через государственные реестры — только первый этап. Полная картина складывается из сопоставления данных ФНС РТ, арбитражных дел и открытых источников. Наша команда обеспечивает комплексный анализ: от верификации по критериям ФНС до выездной проверки на месте. Не дожидайтесь претензий — проверка контрагента сегодня экономит миллионы завтра.