Британские Виргинские острова продолжают оставаться одной из ведущих юрисдикций для международного бизнеса, однако с 2025 года в их регуляторную систему внесены существенные изменения, которые критически важно учитывать российским компаниям. Новые требования закона о бизнес-компаниях, обновленные санкционные гайдлайны и усиленный контроль за бенефициарной прозрачностью создают дополнительные вызовы при работе с BVI-контрагентами. В условиях трансформации глобальных платежных коридоров и перестройки логистических цепочек важно понимать, как эти изменения влияют на операционные процессы, валютный контроль и комплаенс-требования при оформлении экспортно-импортных операций через традиционно нейтральные юрисдикции.
С 2 января 2025 года вступили в силу поправки в Закон о бизнес-компаниях и Ограниченных партнерствах Британских Виргинских островов, кардинально изменившие требования к ведению реестров. Теперь все новые компании обязаны в течение 30 дней после регистрации предоставить в реестр документы о членах компании и бенефициарных владельцах, сопроводив их платежами в размере 50 и 125 долларов США соответственно. Для существующих структур предусмотрен шестимесячный переходный период до июля 2025 года, но освобождение от платы за подачу реестра акционеров действует только в первые полгода. Особое внимание следует уделить новому правилу об обязанности иметь выданную регистратором справку о хорошей репутации (certificate of good standing), для получения которой компания должна представить актуальные данные о своих бенефициарах и членах реестра. Эти изменения напрямую затрагивают российские компании, использующие BVI-структуры в цепочках поставок, так как банки и платежные провайдеры ужесточают требования к проверке контрагентов из оффшоров, особенно при валютных операциях через альтернативные финансовые коридоры. При этом поправки вводят многоуровневые административные штрафы за нарушение положений закона, что делает невозможным игнорирование новых требований даже при использовании BVI-компаний в качестве промежуточного звена в схемах расчетов через третьи страны.
В феврале 2025 года правительство BVI опубликовало пересмотренные Финансовые санкционные гайдлайны, расширяющие обязательства по проверке контрагентов и уточняющие порядок заморозки активов. Новые правила детализируют требования к скринингу клиентов, включая необходимость верификации не только прямых контрагентов, но и их бенефициарных владельцев через базу данных Targeted Financial Sanctions Consolidated List. Особую сложность для российских экспортеров представляет изменение процедуры лицензирования: теперь все запросы о размораживании активов или особых разрешениях направляются в Sanctions Unit при Генеральной прокуратуре, а не напрямую губернатору территории. Для российских экспортеров критически важно при работе с BVI-компаниями проводить углубленный due diligence: проверять не только текущий статус компании, но и ее историю операций, цепочку владения и предыдущие связи. Риск блокировки возникает из-за «санкционных следов» — опосредованных связей с российскими санкционными лицами через бывших бенефициаров или контрагентов. На практике это приводит к блокировкам платежей через банки в Швейцарии, Сингапуре и ОАЭ даже при формальной чистоте самой BVI-компании.
Для минимизации операционных рисков при использовании BVI-структур в международных сделках рекомендуется комплексный подход, учитывающий как корпоративные, так и санкционные аспекты. На этапе выбора контрагента обязательно запрашивайте у самой компании актуальные данные о бенефициарных владельцах и директорах. Проводите скрининг не только самой компании, но и всей цепочки владения и управления на предмет "санкционных следов" по актуальным базам данных (OFAC, UK OFSI, EU, BVI Consolidated List). Требуйте предоставления актуальной выписки из реестра. При оформлении экспортных контрактов с использованием BVI-структур особое внимание следует уделять формулировкам в Incoterms, исключающим неоднозначности в ответственности за комплаенс контроль при транзите через третьи страны. При работе с платежными системами рекомендуется заранее согласовывать с банком-партнером схему подтверждения происхождения средств, включая документы, подтверждающие экономическую обоснованность операций через BVI. Важно помнить, что с 2025 года банки ужесточили требования к операциям через юрисдикции с оффшорным статусом, требуя предоставления дополнительных документов о реальном экономическом присутствии BVI-компаний. Комплексная проверка через официальные каналы минимизирует операционные риски и ускорит банковские процессы. При выявлении несоответствий в регистрационных данных своевременная корректировка структуры через официальных регистрационных агентов позволит избежать критических сбоев в цепочках поставок и платежей.