В январе текущего года несколько государств были исключены из «чёрного» списка «налоговых гаваней». Это событие дало повод для сомнения в твёрдости намерений Евросоюза бороться с офшорами. Однако, как подчеркнули еврокомиссары, такие действия вполне закономерны.
Изначально речь шла о том, что страны, которые вошли в «чёрный» список могут в дальнейшем претендовать на выход из него. Для этого требуется провести ряд реформ, которые направлены на борьбу с уклонением от уплаты налогов и сокрытием конечных бенефициаров компаний.
Восемь стран, переведённых в «серый» список, в ближайшее время должны будут привести своё законодательство в соответствие с действующими в требованиями. ОАЭ, Панаме, Тунису и ряду других государств уже были направлены письма с рядом обязательств. Предполагается, что их текст скоро представят в открытом доступе.
В ближайшее время будет проводиться тщательный мониторинг выполнения требований. Если изменения не воплотятся в жизнь, то страны будут возвращены в «чёрный» список «налоговых гаваней».
Сотрудничать с фирмами из стран, которые попали в «серый» список, нужно аккуратно, ведь наличие экономических связей с офшорами может иметь неприятные последствия в виде наложения штрафов или применения других санкций в отношении вашей компании. Источниками информации для проверки контрагентов могут стать национальный торговый реестр или общеевропейская база.